Due diligence: Kompletní průvodce pro úspěšnou akvizici

25.11.2024

Due diligence: Kompletní průvodce pro úspěšnou akvizici


Úvod

Due diligence je nezbytnou součástí každého úspěšného převzetí společnosti. Tento proces umožňuje potenciálním kupcům získat důkladný přehled o cílové společnosti, identifikovat potenciální rizika a ověřit pravdivost poskytnutých informací. V tomto článku se podrobně podíváme na to, co zahrnuje due diligence, proč je důležitá a jak ji efektivně provést.

Co je due diligence?

Due diligence je proces systematického zkoumání všech aspektů cílové společnosti před uzavřením transakce. Cílem je získat co nejkomplexnější obraz o jejím finančním zdraví, právním postavení, operacích, zaměstnancích, zákaznících a dalších relevantních faktorech.

Proč je due diligence důležitá?

  • Identifikace rizik: Due diligence umožňuje odhalit potenciální problémy, jako jsou dluhy, právní spory, environmentální problémy nebo neshody se zaměstnanci.
  • Ověření informací: Pomáhá ověřit pravdivost informací poskytnutých prodávajícím a zajistit, aby kupující nebyl překvapen skrytými problémy.
  • Vyjednávání ceny: Na základě výsledků due diligence může kupující upravit nabídkovou cenu nebo požadovat další záruky.
  • Integrace společnosti: Informace získané během due diligence jsou cenné pro plánování integrace získané společnosti do stávající struktury.


Fáze due diligence

Příprava:

    • Definice cílů due diligence
    • Využití odborníků (právníci, finanční analytici, daňoví poradci)
    • Vypracování detailního plánu due diligence

Sbírání informací:

    • Finanční výkazy
    • Smlouvy
    • Právní dokumenty
    • Informace o zaměstnancích
    • Informace o zákaznících
    • Informace o majetku
    • Environmentální dokumenty

Analýza informací:

    • Finanční analýza
    • Právní analýza
    • Operativní analýza
    • Analýza rizik

Zpracování zprávy:

    • Seznam zjištěných skutečností
    • Identifikace potenciálních rizik
    • Doporučení pro další postup

Klíčové oblasti due diligence

  • Finanční due diligence: Analýza finančních výkazů, cash flow, dluhů, odhad budoucího vývoje.
  • Právní due diligence: Ověření vlastnických práv, analýza smluv, identifikace potenciálních soudních sporů.
  • Operativní due diligence: Analýza výrobních procesů, dodavatelských řetězců, kvality produktů, zákaznické základny.
  • Daňová due diligence: Ověření daňové evidence, identifikace potenciálních daňových rizik.
  • Environmentální due diligence: Hodnocení environmentálních rizik a souladu s legislativou.

Tipy pro úspěšnou due diligence

  • Začněte včas: Due diligence vyžaduje čas, proto je důležité začít s ní co nejdříve.
  • Buďte detailní: Projděte všechny dostupné informace a nepodceňujte žádný detail.
  • Komunikujte s prodávajícím: Aktivně komunikujte s prodávajícím a požadujte veškeré potřebné informace.
  • Zapojte odborníky: Spolupracujte s odborníky v různých oblastech, abyste získali komplexní pohled.
  • Buďte připraveni na překvapení: Během due diligence mohou vyjít najevo neočekávané skutečnosti.

Závěr

Due diligence je klíčová součást každého úspěšného převzetí společnosti. Tím, že investujete čas na důkladnou analýzu cílové společnosti, můžete minimalizovat rizika a zvýšit své šance na úspěšnou akvizici. A právě důkladnou přípravou a sběrem dat pro úspěšnou akvizici firmy se zabýváme i ve společnosti FP Sales & Investment Group s.r.o. Vše co byste potřeboval Vám zajistíme a připravíme. Tak aby Vaše rozhodnutí bylo co nejjednodušší. 

Share